主辦單位
財團法人中華工商研究院
訓綀對象
小中企業行政出納、財務及會計人員及對本課程有興趣的朋友
課程目的
1. 瞭解出納作業標準流程。
2. 瞭解營運資金預估作業。
課程大綱
一、出納作業概述
 1.出納財務管理範圍
 2.出納的職責、工作規範
 
二、出納工作之作業程序
 1.銀行存款收付作業程序-收款
  A.收受外幣匯款流程
  B.收款流程
  C.收受支票流程
  D.支票兌現流程
  E.支票退票流程
 2.銀行存款收付作業程序-付款
  A.付款依據
  B.憑證審核
  C.現金付款流程
  D.匯款付款流程
  E.暫借款申請流程
  F.未用完暫借款繳回流程
  G.開立票據
  H.票據用印流程
 3.結帳與對帳
 4.銀行往來對帳
 5.資金調度
 6.零用金標準化作業程序與控制重點
  A.審核作業
  B.付款流程
  C.傳票製作
  D.零用金撥補
 7.銀行往來調節表
 8.出納作業之稽核重點
 
三、零用金盤點
 1.零用金盤點標準化作業程序
 2.零用金盤點標準化作業控制重點
 
四、營運資金預估表之編製
 1.當銷貨未收現;成本費用未付現時,如何規劃現金流?
 2.實例編製營運資金預估表?
 3.如何解讀營運資金預估表的訊息?
 4.何時該舉借資金,才能避免資金周轉不靈?
 5.借款前應檢視的五大要素?如何做到不浪費、均衡?
 
五、管理表單
 1.出納財務管理表格
 2.現金收支預估表
 
 
●授予證明:講座期滿,缺席未達1/3,由本院頒給「出納作業標準化與營運資金管理」結業證明。
講師介紹

蔡淑惠 助理教授

現任:
1. 百大會計師事務所 所長
2. 經濟部中小企業處提升中小企業財務自主能力計畫 榮譽會計師
3. 經濟部中小企業處 業師
專業領域:

1. 財務報表簽證/稅務簽證
2. 財務診斷分析、財務管理及體質改善
3. 經營管理與決策運用
4. 國際會計準則、企業會計準則研討
5. 財務報表分析、成本分析與績效管理
6. 幫助中小企業提升財務自主能力
7. 財務管理/貸後管理
8. 營利事業所得稅申報實務

報名日期
2024-06-17 到 2024-10-17
上課日期
上課地點
台北市中華路一段七十四號六樓(近中華路、開封街口)
課程費用
3,200元 /人
優惠方案

1.舊生優惠:本院舊生享折抵$300優惠 
2.團報優惠:兩人同行享95折;三人(含)以上同行享9折優惠。(本優惠方案恕不與舊生優惠同時使用)

繳費方式
▸支  票

抬頭    『財團法人中華工商研究院』

▸ 郵政劃撥

帳號  『40182921』
戶名 『財團法人中華工商研究院』

▸ 匯  款

戶名  『財團法人中華工商研究院』
銀行 『兆豐國際商業銀行』
分行&代碼 『松南分行&017』
帳號 『042-09-81941-6』

請按右方【馬上報名】完成登記,費用待本院確定開課,Mail寄發開課(繳費)通知,再處理費用
◆線上報名成功後,系統會自動MAIL回覆「恭喜您!完成課程報名」,如享有舊生、團報優惠費用者,將會於承辦人Mail寄發的開課(繳費)通知中顯示
◆下梯日期未定,如需預約下梯課程請點右方【馬上報名】於備註處註明「報名下梯課程」
◆課程費用含:講義、證書、午餐

備註欄

◆退費規定:依據職業訓練機構設立及管理辦法第十六條規定:開課三日前退訓,退學雜費七成;受訓未逾全期三分之一,退學雜費五成。受訓逾全期三分之一,不退費。 

電  話
02-2389-1838#113
傳  真
02-2389-0283
承辦人
分機113陳小姐
報名資格
開放報名
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